深圳>深圳海創(chuàng)咨詢-全國境外投資備案ODI專業(yè)服務(wù)商>供求信息

四川軟件企業(yè)對外投資備案對外投資備案需要哪些材料 

ODI備案的審查要點

1.境內(nèi)企業(yè)運營情況審查<<<<

監(jiān)管機構(gòu)主要從以下幾個維度考量境內(nèi)企業(yè)：企業(yè)成立時間（需成立滿一年以上）、經(jīng)營范圍（與擬投的境外項目是否匹配或具有相關(guān)性）、經(jīng)營狀況（是否具備可持續(xù)盈利能力）、境內(nèi)股東/合伙人情況（各股東/合伙人均需資信良好）、投資領(lǐng)域等。核心是確認(rèn)該主體具備與其申報投資資金、境外投資項目相匹配的真實投資能力。

2.投資資金來源審查<<<<

監(jiān)管部門主要關(guān)注投資資金來源是否真實合規(guī)。針對企業(yè)自有資金、銀行貸款、權(quán)益性出資、募集資金等不同資金來源，審查方式和關(guān)注點各有側(cè)重：如對于企業(yè)自有資金，重點關(guān)注經(jīng)審計的財務(wù)報表、銀行賬戶流水，以及大額資金入賬是否確為源自自身經(jīng)營;對于權(quán)益性出資，則重點關(guān)注資產(chǎn)交易原始憑證等。

ODI需要到哪些部門辦理手續(xù)？

企業(yè)境外投資備案主要涉及發(fā)改委部門、商務(wù)部門和外匯管理部門（銀行放外匯，外管局監(jiān)管）。發(fā)改部門和商務(wù)部門辦理過程不分先后順序，可同時開展辦理。拿到發(fā)改部門的《境外投資項目備案通知書》和商務(wù)部門的《企業(yè)境外機構(gòu)證書》，后到銀行辦理手續(xù)即可。

辦理ODI的條件

1、符合“境外投資”定義：境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

2、主體和成立時間符合要求：主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是，成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案。

3、股東背景、資金來源、投資要求真實性要求：無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

4、財務(wù)要求：近一年獨立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報率好高于5%，同時資產(chǎn)負(fù)債率好低于70%。