簡(jiǎn)單說就是境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資其它國(guó)家和地區(qū)的企業(yè)時(shí)，無論是新設(shè)公司還是并購(gòu)股權(quán)，只要涉及直接或者間接投資，取得境外公司所有權(quán)、控制權(quán)或者經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的，就得去相關(guān)部門進(jìn)行備案。
這里我直接給大家放張圖，看起來更方便一些，大家可以保存：
 
問題來了，有些企業(yè)在出海前就會(huì)問，辦理這個(gè)ODI好麻煩，那我不辦理ODI直接去設(shè)立海外公司行不行？首先，從現(xiàn)在的監(jiān)管來講，當(dāng)然是建議大家都要按照國(guó)家的法規(guī)來走的，先進(jìn)行備案再去進(jìn)行海外公司的設(shè)立。
雖說目前我們國(guó)家對(duì)未進(jìn)行備案而從事海外經(jīng)營(yíng)的公司有處罰，但如果后續(xù)涉及到境外與境內(nèi)公司跨境資金問題的時(shí)候，沒有ODI備案還是很麻煩。我今天就給大家簡(jiǎn)單羅列幾種必須要辦理ODI的情況，給大家做個(gè)參考：
1、境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外投資有匯款到境外需求的，銀行會(huì)要求企業(yè)提供ODI備案文件，這樣銀行才同意匯款操作。
2、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的國(guó)外子公司在開立當(dāng)?shù)氐你y行賬戶時(shí)，境外銀行有的會(huì)要求內(nèi)地母公司打一筆款作激活，那母公司這時(shí)候就必須得提供ODI備案證書，銀行才會(huì)同意匯款到境外。
3、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在海外設(shè)立子公司，后續(xù)子公司有計(jì)劃再返程來中國(guó)設(shè)立外商公司的時(shí)候。國(guó)內(nèi)新設(shè)外資企業(yè)開立外匯銀行賬戶的，銀行這時(shí)候也會(huì)要求提供之前國(guó)內(nèi)公司對(duì)海外子公司投資所申請(qǐng)的ODI備案文件。
4、現(xiàn)在境外本地銀行開戶非常麻煩，所以很多境外公司也在申請(qǐng)境內(nèi)銀行的NRA或OSA賬戶，在申請(qǐng)賬戶的時(shí)候國(guó)內(nèi)銀行也會(huì)要求必須具有ODI證書。
5、境內(nèi)機(jī)構(gòu)投融資需求較大，需要合并財(cái)報(bào)的，也要做境外投資備案，才能合理地將境外子公司業(yè)務(wù)并表。
當(dāng)然這里不是說你想申請(qǐng)就立馬能申請(qǐng)的，還得看你條件符不符合，具體的申請(qǐng)條件：
1、投資主體和成立時(shí)間是要符合要求的。投資主體需要是我國(guó)境內(nèi)依法成立的企業(yè)，一般建議是有限責(zé)任公司。對(duì)于有限合伙類型的，也是有一定可行性的，更多的還是要看后續(xù)的GP和LP的成分來判斷。
對(duì)于成立時(shí)間，一般建議要滿一年，一方面國(guó)家對(duì)于成立時(shí)間較短的企業(yè)會(huì)比較謹(jǐn)慎，有“快設(shè)快出”的嫌疑，另外，成立時(shí)間較短，對(duì)于資金的來源也是不好解釋的。
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