伴隨中國(guó)政府的“走出去”政策的推行，中國(guó)企業(yè)紛紛走出國(guó)門(mén)進(jìn)行海外投資。
在進(jìn)行海外投資時(shí)，中國(guó)企業(yè)需要獲得中國(guó)相關(guān)主管機(jī)關(guān)的核準(zhǔn)、備案或登記。本文就通過(guò)問(wèn)答形式對(duì)中國(guó)企業(yè)海外投資的問(wèn)題進(jìn)行一些整體梳理和介紹。
問(wèn)題1
什么是ODI？為什么要做ODI？
答
1.定義：境外投資（Overseas Direct lnvestment)，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè))通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。
講人話就是，國(guó)內(nèi)企業(yè)想要投資境外企業(yè)時(shí)，不管是新設(shè)公司、項(xiàng)目還是并購(gòu)股權(quán)，只要涉及到直接或間接獲取境外公司所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理等行為，就需要向國(guó)家商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)，進(jìn)行境外投資備案-ODI。
《國(guó)務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國(guó)發(fā)〔2004〕20號(hào)）、《國(guó)務(wù)院關(guān)于發(fā)布政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄（2016年本）的通知》（國(guó)發(fā)〔2016〕72號(hào)）第十條：“商務(wù)主管部門(mén)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)在境外投資開(kāi)辦企業(yè)（金融企業(yè)除外）進(jìn)行審核或備案管理”。
《國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》（國(guó)務(wù)院令第412號(hào)） 第191項(xiàng)：“國(guó)內(nèi)企業(yè)在境外開(kāi)辦企業(yè)（金融企業(yè)除外）核準(zhǔn)”。
問(wèn)題2

什么樣的情況下需要做ODI？
答
（1）要在境外設(shè)立公司；

（2）投資款要出境。

問(wèn)題3

不做ODI的后果？
答

1.法律層面：
屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目，投資主體有下列行為之一的，

（1）未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)而擅自實(shí)施的；
（2）應(yīng)當(dāng)履行核準(zhǔn)、備案變更手續(xù)，但未經(jīng)核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)同意而擅自實(shí)施變更的；

由核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)責(zé)令投資主體中止或停止實(shí)施該項(xiàng)目并限期改正，對(duì)投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

2.實(shí)際操作層面：

（1）是內(nèi)保外貸等金融操作的必要前提。

（2）是企業(yè)境外上市a的重大瑕疵考察點(diǎn)。

（3）是項(xiàng)目進(jìn)行交易的重要考量條件，我國(guó)國(guó)企對(duì)此尤為重視。

（4）未備案擅自經(jīng)營(yíng)者，其項(xiàng)目單位的相關(guān)信息列入項(xiàng)目異常信用記錄，并納入全國(guó)信用信息共享平臺(tái)。

（5）未備案擅自經(jīng)營(yíng)者，其境內(nèi)投資主體將在一定時(shí)限內(nèi)禁止任何境外投資行為。

問(wèn)題4

國(guó)內(nèi)主體公司不滿(mǎn)1年可以對(duì)外投資嗎?
答

可以。
問(wèn)題5
國(guó)內(nèi)主體公司股東有金融公司或外資公司也能做境外投資嗎?
答

可以，不影響。

問(wèn)題6
先注冊(cè)國(guó)外子公司還是先辦理境外投資證書(shū)?程序有要求嗎?
答
可同時(shí)進(jìn)行，無(wú)具體要求。

問(wèn)題7
ODI需要哪些部門(mén)審批?
答
發(fā)改委（核準(zhǔn)和備案）、商務(wù)部（核準(zhǔn)和備案)、外管局（登記）。


問(wèn)題8
境外主體股東出現(xiàn)自然人可以嗎?
答
可以，但自然人不能是中國(guó)人或曾經(jīng)是中國(guó)人。
問(wèn)題9
對(duì)外投資辦下來(lái)后續(xù)還要做什么?
答
需要每年在商務(wù)部，發(fā)改委做年審。
問(wèn)題10
投資幣種是人民幣，國(guó)外子公司的幣種是美元，怎么匯轉(zhuǎn)出去?
答
參考當(dāng)天銀行當(dāng)時(shí)的匯率，在銀行將資金匯出。
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